锦州开放大学2022年度部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、主要职责

锦州开放大学，位于锦州市凌河区解放路七段9号，成立于1978年10月，是一所现代远程教育高等学校，行政上隶属锦州市教育局，业务上受辽宁开放大学指导，下设义县、北镇、黑山、凌海四个县级开放大学教学点。

学校是一所以现代信息技术为支撑，学历教育与非学历教育并举，实施远程开放教育的高等学校。学校面向全体社会成员，强调优质教育资源的集聚、整合和共享，探索现代信息技术与教育的深度融合，实现了系统网络化教学和管理及教学支持服务等各项功能。

学校目前有开放教育、网络教育、非学历教育三种办学形式，下设开放教育学院、社区教育学院、培训与成人教育学院三大学院以及党政办公室、督学室等11个行政处室，累计培养的毕业生总人数为3万余人，岗位证书和非学历教育培训2000多人，为构建我市终身教育体系，建设学习型社会做出了应有的贡献。

二、部门决算单位构成

锦州开放大学无二级预算单位
第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1179.95万元，包括：

1.财政拨款收入1049.16万元，占收入总计的88.92%。其中：一般公共预算财政拨款收入1049.16万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.事业收入130.79万元，占收入总计的11.08%。主要是行政事业性收费收入。

与上年相比，今年收入减少49.27万元，降低4.01%，主要原因：受疫情影响，招生人数下降，导致非税收入减少。

（二）支出总计1179.95万元，包括：

基本支出1179.95万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出935.73万元，对个人和家庭的补助支出82.63万元，商品和服务支出161.59万元。

与上年相比，今年支出减少49.27万元，降低4.01%，主要原因是事业收入减少导致我校公用经费支出减少。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出1049.16万元，其中：基本支出1049.16万元，项目支出0万元。与上年相比，财政拨款支出增加12.51万元，增长1.21%，主要原因：本年度退休人员追加职业年金经费导致财政拨款增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的106.23%，其中：基本支出完成年初预算的106.23%，年初未安排项目预算。决算数大于年初预算数的原因是年内追加退休人员职业年金和个别人员调岗晋级人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1049.16万元，按支出功能分类科目全部为教育支出，完成年初预算数的106.23%。决算数大于年初预算数的原因是年内追加退休人员职业年金和个别人员调岗晋级人员经费。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元0。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款未安排 “三公”经费支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1049.16万元，其中：人员经费1018.37万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费30.79万元，主要包括取暖费、工会经费中上缴市总工会部分和离退休干部公用经费的支出。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆4辆，全部为其他用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个（其中：一般公共预算项目2个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金1118.46万元（其中：一般公共预算资金1072.56万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）48.58分。

本部门对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1118.46万元，自评平均分48.58分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

2.项目绩效自评结果。

本部门2022年度未开展项目绩效自评。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17．教育支出：反映学校开展教育教学活动的相关支出。